各乡（镇）人民政府，各街道办事处，濮水办街道办事处筹备组，区直有关单位：
    根据市委巡察工作领导小组统一部署，经区管委会研究，决定在全区范围内开展乡村财务和政府投资项目专项整治工作，现将《开发区乡村财务专项整治工作实施方案》《开发区政府投资项目专项整治工作实施方案》印发给你们，请认真贯彻执行。

2018年7月17日

开发区乡村财务专项整治工作实施方案

根据市委巡察工作领导小组部署，为切实解决我区乡村两级财务管理中存在的突出问题，提升基层财务管理工作水平，促进全面从严治党向基层延伸，制定本实施方案。
    一、整治目标

通过专项整治，查处一批乡（镇、办）财务和农村“三资”管理中的违纪违规问题，解决一批乡（镇、办）财务和农村“三资”管理中的突出问题，健全完善相关管理制度，推动转变基层干部作风，密切党群干群关系，促进农村经济持续健康快速发展。

二、整治范围

2015年1月1日以来，乡（镇、办）财务和农村“三资”管理中存在的问题。

三、整治重点

（一）乡（镇、办）财务整治的重点问题

1. 报销内容不真实合规（重点是会议费、培训费、接待费、差旅费、宣传费、广告费、印刷费、车辆维修费、交通费、物业费、资料费、电脑耗材费、课酬临时劳务、劳保用品、办公用品、其他等）。

2. 报销票据不真实合规。

3. 虚列事项套取现金，私设“小金库”。

4. 报销不属本单位业务范围的票据。

5. 报销事项附件不齐全（重点是发票无印章、无开票人，发票抬头为个人，品名数量金额有涂改，商品单价数量异常，报销金额与票据金额不符，票据内容填制不完整等）。

6. 报销审批手续不符合规定（重点是报告审批单、经手人、证明人、领导签批不齐全，未实行政府采购、未履行“三重一大”决策程序、资产处置程序不到位、工程及维修审批程序不到位、越权审批事项等）。

（二）农村“三资”整治的重点问题

1. 集体资金管理违规问题。主要包括集体收入不及时、足额入账，私自设立账外账、“小金库”、坐收坐支问题；违反审批程序随意支出，虚列工程、虚开发票、重复报账问题；现金管理不规范，现金超限额、大额现金支出、白条入账、公款私存问题；虚报冒领、截留挪用或克扣农村集体资金问题；虚列投资人、分配对象参与集体收益分配问题等。

2. 集体资产管理违规问题。主要包括集体资产流失问题；长期占有、出借和盲目购置、高价购置、低价处置集体资产问题；违规经营、出租、发包集体资产问题；工程建设项目不按规定公开招投标，暗箱操作、收受贿赂问题等。

3. 集体资源管理违规问题。主要包括集体预留机动地发包不合法不合规，合同长期不兑现、承包费不入账问题；对“四荒地”等资源拍卖收入或承包费不及时、足额登记入账，或低价拍卖问题；违法出售宅基地、集体建设用地问题；在经营性集体土地开发中谋取私利、收受贿赂问题等。

4. 集体“三资”民主管理违规问题。主要包括农村“三资”重大事项决策不落实“四议两公开”议事制度的问题；村级财务不按规定时间、规定内容、规定程序公开的问题等。

四、工作步骤
    专项整治工作从2018年7月20日开始，10月20日结束，分动员部署、自查自纠、整改落实和建章立制等四个阶段进行，相关阶段工作可交叉进行、统筹推进。
    （一）动员部署（7月20日－7月31日）。召开乡村财务专项整治工作动员会，印发乡村财务专项整治工作实施方案，明确整治目标、对象、范围、内容、要求。各乡（镇、办）层层开展动员部署，传达学习会议精神，制定具体方案，明确责任分工。各乡（镇、办）于2018年7月30日前将专项整治方案报区专项整治工作领导小组办公室。
    （二）自查自纠（8月1日—8月31日）。各乡（镇、办）、各村围绕专项整治主要内容，组织开展自查自纠工作，深入查找在乡（镇、办）财务和农村“三资”监管中存在的突出问题，严肃处理在自查自纠中发现的违纪违规问题，并梳理形成问题清单。各乡（镇、办）于2018年8月20日前将自查自纠情况及相关表格报区专项整治工作领导小组办公室。

（三）整改落实（9月1日－9月30日）。各乡（镇、办）和各村对照细化的整改方案，强化工作责任，逐条解决问题。对于白条入账、资金管理不严、非现金结算不到位重点问题，要在第三季度的会计结报工作中整治到位；对于违反中央八项规定精神的各项违规支出，要在整治期间全部查处到位；对于人民来信来访、开展民主理财或专项审计的，不受时间限制，查出一起，处置一起。通过整改落实，确保农村财务管理水平明显提升。区专项整治工作领导小组办公室组织财政、审计、纪检监察等有关部门对2015年以来乡（镇、办）财务和农村“三资”管理中反映问题较多的乡（镇、办）、村开展重点检查。对检查中发现的违纪违法问题线索，及时移送区纪工委。各乡（镇、办）整改情况于2018年9月28日前报区专项整治工作领导小组办公室，区专项整治工作领导小组办公室于9月30日前将各乡（镇、办）整改情况和专项检查情况及相关表格报区专项整治工作领导小组。

（四）建章立制（10月1日—10月20日）。针对存在的共性问题，要深入查找问题发生的原因，见微知著、举一反三，广泛开展调查研究，强化源头治理，划红线、立规矩、定标准，建章立制，从体制机制上堵住滋生不正之风和腐败问题的漏洞，不断深化专项整治工作成果。

五、工作要求
    （一）提高思想认识。组织开展乡村财务管理专项整治工作，是市委巡察工作领导组在全市统一部署的重点工作，是区党工委、管委会加强农村财务管理，落实全面从严治党的重要举措。各级各单位不能有走形式和司空见惯、熟视无睹的思想。要站在讲政治的高度，将乡村财务专项整治工作放到重要的工作日程，确保工作成效。
    （二）精心组织安排。区党工委、管委会成立由分管财政、纪检监察和农业工作的区领导任正副组长，各相关单位主要领导为成员的开发区乡村财务专项整治工作领导小组。各乡镇办也要成立组织，主要领导负责专项整治工作的组织、协调、处理工作，要亲自抓，直接抓；要细化责任分工，明确具体工作人员，切实抓好推进落实；要精心组织、周密部署，切实做好自查自纠；要严格对照清理行动时间节点，定期向区专项整治领导小组办公室汇报整治进展情况，及时上报问题线索查处情况。
    （三）严格督查问责。区专项整治领导小组办公室要加强对专项整治工作的督促检查，经常深入基层明察暗访，定期听取工作汇报，及时掌握工作进展情况，主动协调解决工作中遇到的困难和问题，确保专项整治扎实有效推进。各级各单位要以解决问题为导向，要将边查边改、规范完善贯穿始终。乡（镇、办）纪检监察机关要加大对整治工作的监督检查，严格执纪、严肃问责。对于整治过程中发现的党员干部违纪问题，要依规依纪对有关责任人作出处理；涉嫌犯罪的，要及时移交司法机关依法处理。对专项整治工作组织不力、弄虚作假、敷衍塞责的，要严肃追究有关人员责任，并一律通报曝光。

附件：开发区乡村财务专项整治工作领导小组成员名单

附  件

开发区乡村财务专项整治工作领导小组的名单

组  长  高世再  党工委委员、管委会副主任

副组长  许俊丽  党工委委员、纪工委书记

张发成  农业园区管委会主任

成  员  张传胜  区财政局局长

谢启铎  农业园区管委会副主任

马新民  区检察室主任

袁  磊  区综合法庭庭长

芦保平  区纪工委副书记、监察局局长

焦金汉  区审计局局长

领导小组下设办公室，办公室设在区财政局，张传胜兼任办公室主任。

开发区政府投资项目专项整治工作实施方案

为落实市委巡察组有关巡察问题的反馈意见和建议，纠正政府投资项目建设中存在的问题，及时发现和有效遏制政府重大投资项目中的腐败行为，推动政府投资项目专项整治活动顺利实施，制定本实施方案：
    一、专项整治活动目标
    加强有关纪律规定和法律法规落实的监督检查，清理行业管理制度，规范行政审批和监管执法，整顿公共资源交易秩序，严肃查处领导干部插手干预重大项目行为，重点查找和整治围标串标、买挂资质、违规分包转包等违纪违法行为和增资增项、资金拨付、融资对接等环节中存在的问题，确保政府投资项目的工程建设安全、资金使用安全和干部廉洁安全。
    二、专项整治重点
    整治范围为2016年1月1日以来，以乡（镇、办）为业主的投资20万元以上，使用各级财政资金、行政事业单位自有资金、政府融资或担保资金投资的项目。着重检查以下内容：

（一）立项审批情况。1.是否按照要求纳入政府计划，实行预算管理；2.是否严格履行国家有关的审批、核准、备案程序；3.是否严格履行项目可行性研究和初步设计程序，是否存在可行性研究批复地点与初设批复地点不一致的问题；4.是否严格履行工程规划许可、环境影响评价和土地使用审批等手续。

（二）项目管理和招投标情况。1.是否遵循核准的招投标方式，是否全程进入统一的公共资源交易平台招投标；2.是否存在规避招标、未按规定招标或招投标活动不规范的问题，是否存在设计、勘探、监理等未招标的问题；3.与工程有关的货物、物资是否严格依法进行政府采购；4.是否存在招标结果与签订的合同不一致，或签订的合同不规范、不履行的问题；5.是否存在高资质建筑公司承建后转包给低资质或不符合资质标准的建筑公司甚至无资质工程队施工的问题。

（三）建设实施情况。1.项目是否及时开工并抓紧建设实施，形成实物工作量，投资完成情况是否符合进度要求；2.是否严格按照有关部门的批复，开展建设实施工作；3.是否严格执行土地、环保、节能、规划等方面的规定和要求，是否存在建设地点、建设方案、图纸与批复不符的问题，是否存在超批复征用建设用地的问题；4.是否存在擅自改变建设内容、提高或降低建设标准、扩大或缩小建设规模的问题；5.是否存在虚报投资完成额的问题；6.项目单位及施工单位是否严格加强工程质量监管和安全生产检查。

（四）资金和财务管理情况。1.是否对投资资金实行专帐管理、单独核算、专款专用；2.财务管理、资金拨付和账户管理等内控制度是否健全；3.是否严格执行投资预算，是否按有关规定严格履行设计变更、验工计价、项目结算等程序，是否存在投资超概算或投资规模失控的现象；4.是否存在将新增政府投资用于偿还以往债务和拖欠款的情况，是否存在滞留、挤占、截留、挪用项目资金等严重违纪违法问题。

（五）竣工验收情况。1.项目是否按期竣工，是否按规定履行竣工验收程序；2.项目质量是否合格，能否按期投产使用；3.是否存在长期不进行验收或验收走形式以及未验收先使用、工程竣工长期闲置或不能使用等问题。
    （六）行政事业单位履责情况。1.是否建立政府投资项目责任制，是否将落实政府投资项目的责任分解落实到人；2.重大项目是否实行党委集体领导制度；3.是否对政府投资项目依法审批和加强监管，是否对项目资金筹集使用情况开展监督检查以跟踪问效，是否进行专项审计；4.是否建立和畅通接受社会监督的投诉举报渠道，是否存在信息公开不全面、不及时、不准确的问题；5.是否存在对监督检查中发现的问题不整改或整改不到位的问题，是否存在发现重大违纪违法问题但未实行问责追究的问题。
    三、组织分工和步骤
    此次专项整治分四个阶段进行：

（一）动员部署阶段（7月中旬）。7月15日前，区经济发展局负责将整治范围项目清单及各项目责任单位名单报至区纪工委。7月20日前，区纪工委、区财政局、区经济发展局及各项目承担业主职责的责任单位召开专项整治活动动员会议。

（二）自查自纠阶段（7月下旬）。各责任单位根据检查重点，全面自查自纠，深入查找问题，对发现的问题及时纠正处理到位。7月31日前将项目实施情况、自查自纠组织情况、存在的问题及整改情况报送至专项整治工作领导小组办公室。

（三）全面排查阶段（8—9月中旬）。区政府投资项目专项整治工作领导小组办公室在各项目自查自纠的基础上，从工程项目决策、规划许可、工程招投标、工程建设实施质量安全管理、物资采购和资金管理等方面逐一排查，对于检查出的问题及时作出处理。
    （四）整改总结阶段（9月下旬）。区政府投资项目专项整治工作领导小组办公室对项目排查中发现的问题进行梳理，涉及违纪违法的线索移交有关部门处理，其他问题交办相关项目建设和监管部门限期整改。9月底前全面汇总检查和整改情况形成专项整治活动报告，报送至区政府投资项目专项整治工作领导小组。
    四、工作要求
    （一）提高思想认识。开展政府投资项目专项整治，是确保我区经济平稳较快发展的需要，也是推进政府重大投资项目预防腐败工作落实的重要举措。各相关部门要进一步提高思想认识，认真组织、密切协作、积极开展，确保专项整治活动取得实实在在的效果。

（二）精心组织实施。区党工委、管委会成立由分管财政和纪检监察工作的区领导任正副组长，各相关单位主要领导为成员的开发区政府投资项目专项整治工作领导小组。各相关部门要按照区党工委、管委会的统一部署，严格落实责任，建立“五个责任制”，即领导责任制、工作责任制、督查责任制、整改责任制、问责责任制，实现工作“五到位”，即目标到位、措施到位、时限到位、整改到位、处理到位，不走形式、不走过场。

（三）加强结果运用。要通过此次专项检查，及时发现一批问题、收缴一批违规违纪违法资金、掌握一批案件线索、建立完善一批规章制度、教育挽救一批干部、整顿规范一批工程建设行业主体。要检查中发现的问题进行分类处理，对主动查找、纠正问题的，可视情况从轻或减轻处理；对顶风违规、边清边犯的，要进行严厉问责；构成违纪违法的要严肃实行“一案双查、上追一级”，不仅要追究直接责任人的责任，还要依纪依法追究相关领导责任、建设和监管单位的主体责任以及相关部门的监督责任。同时要加大宣传报道力度，大力营造风清气正的政府投资项目建设环境。

附件：开发区政府投资项目专项整治工作领导小组成员名单

附  件

开发区政府投资项目专项整治工作领导小组成员名单

组  长  高世再  党工委委员、管委会副主任

副组长  许俊丽  党工委委员、纪工委书记

成  员  张传胜  区财政局局长

仝兴坤  区经济发展局局长

张中山  区规划建设局局长

芦保平  区纪工委副书记、监察局局长

焦金汉  区审计局局长

谢得璧  区规划分局局长

刘更生  区环保局局长

田孝军  区国土分局支部书记、副局长

裴勇军  市质量建设工程质量监督站开发区分站站长

领导小组下设办公室，办公室设在区财政局，张传胜同志兼任办公室主任。